因未确认收入，被税务稽查补缴完增值税税款后，当时申报增值税时未进行任何处理，直接补交的。现又想把发票开出来，该如何纳税申报增值税报表呢？

雪白的溪流 追问

2023-03-06 17:28

借：应收账款 贷：以前年度损益调整 贷：应交税费-增值税检查调整

meizi老师 解答

2023-03-06 17:30

你好； 那你 这个科目挂了。  你 要在 增值税 服务或者 货物栏次 ； 13%或者6%税率里面去报 即可