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朴老师

职称： 会计师

2024-05-07 09:26

同学你好
  1.当您公司代扣代缴企业所得税时，会计分录应为：
借：其他应付款——代扣代缴企业所得税
贷：银行存款
这个分录反映了公司代扣税款并将其支付给税务机关的过程。
  1.对于外商投资企业的股权转让收入，公司应将其计入投资收益或相关收入账户，并根据实际情况进行会计处理。具体的会计分录取决于公司的会计政策和具体情况。

喂大格局 追问

2024-05-07 09:30

你好，我的帐务处理起来总感觉到怪怪的

朴老师 解答

2024-05-07 09:36

同学你好
你的分录是咋写的

喂大格局 追问

2024-05-07 09:41

您好，股权转让收入是进了银行的监管帐户，监管方是出让人（非居民企业）和受让人（国内的公司）还有银行，没有涉及我们这个外商投资企业 ，现在我们代扣代缴了企业所得税，可以做所得税前扣除吗？

朴老师 解答

2024-05-07 09:44

同学你好
你们是代扣代缴
没有涉及你们的损益

喂大格局 追问

2024-05-07 09:45

你的意思，我这个代扣代缴的款要收回来吗？？

朴老师 解答

2024-05-07 09:48

是的
你是代扣代缴的

喂大格局 追问

2024-05-07 10:06

我是代扣代缴的，但从理论上来讲应该受让方代扣代缴对吧，我是被出让的公司，出让方是我们本社

朴老师 解答

2024-05-07 10:10

同学你好

是被投资方代扣代缴

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相关问题讨论
您好 企业所得税里，企业对外投资不可以在税前扣除
2020-08-03 10:48:59
同学你好 1.当您公司代扣代缴企业所得税时，会计分录应为： 借：其他应付款——代扣代缴企业所得税 贷：银行存款 这个分录反映了公司代扣税款并将其支付给税务机关的过程。 1.对于外商投资企业的股权转让收入，公司应将其计入投资收益或相关收入账户，并根据实际情况进行会计处理。具体的会计分录取决于公司的会计政策和具体情况。
2024-05-07 09:26:12
您好！我司是一家外商投资企业的分支结构。在沈阳建立的分公司，无独立核算权。所有的支出和所得都入到上海总公司的账户里。所有的税收缴纳也都是在上海缴纳。现在在沈阳设立的分公司成立于2011年8月17日，国税的税种是企业所得税：25%季报。在过去的两次季报中都是零申报。不过在年报时，税管员说国家有一个【2010】的十八条文件，需要我们在沈阳当地纳税，如果总公司不能给沈阳分公司提供限额分配表的话，沈阳市和平区国税局将给我们公司定为定期定额征收。我不知道该如何对应。拜托您了。.
2017-06-21 09:49:10
您好！可以的。银行罚息可以在所得税税前扣除。
2017-06-14 18:31:34
您好 依据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号)规定,从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税.企业所得税法26条第2款符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免税是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益,没有控制权限制,但不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益.居民企业连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益,应并入当期应纳税所得额计算征收企业所得税.
2020-03-25 13:47:41
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