所得税汇算清缴中 资产折旧那张表105080 资产原值 我们公司年初资产120万 5月份清理资产 5月末固定资产为0 本年折旧10万元 资产原值 载账金额怎么填

Luck Fairy 追问

2018-04-26 15:18

应该是每个期初的平均值  对吗 
我应该填（120*5+0*7）/12=50万

江老师 解答

2018-04-26 15:19

填120万元

Luck Fairy 追问

2018-04-26 17:51

老师再请教一下，请问这里说计入以前年度损益调整会对17年的汇算清缴有影响，有什么影响呢？

江老师 解答

2018-04-26 18:02

主要是什么事项计入以前年度损益调整，这个是不影响本年利润的数据，不影响企业所得税年报的。企业所得税年报是根据利润总额填列的，计入以前年度损益调整，影响未分配利润，不影响利润总额，因此没有对年报有影响

Luck Fairy 追问

2018-04-26 18:07

也有其他老师说会对汇算清缴有影响喔

江老师 解答

2018-04-26 18:08

老师的水平高些，能够看清晰是什么回事