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丽媛老师

职称： 中级会计师,税务师

2024-06-11 22:35

你好同学正在解答请稍等

丽媛老师 解答

2024-06-11 22:55

通过你第二问的表中数据可以看出，暂时性差异从20x6年开始转回，税率12.5%，转回差异400，其余在20x7年转回，20x7年以后税率25%
那么20x3年的暂时性差异异800确认的递延所得税资产=400*12.5%+400*25%
20x4年的暂时性差异异1200确认的递延所得税资产=400*12.5%+800*25%
20x5年的暂时性差异异1200确认的递延所得税资产=400*12.5%+800*25%
20x6年的暂时性差异异800确认的递延所得税资产=800*25%

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内容较多稍后为您详细解答
2024-06-11 22:48:39
你好同学正在解答请稍等
2024-06-11 22:35:43
第三个，4000/（4000+40000），不等于10%，所以错误 第四个 没有银行贷款还有其他借款，因此不能将债权价值等于0
2022-03-26 07:57:43
您好 是说的第2题吗？
2021-04-18 05:53:20
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
2020-06-22 21:36:33
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