我公司办的宽带，联通公司送的电话卡，然后我们分给了员工用，有一个员工电话卡用超了，我们从他这个月工资中扣除。，给联通公司支付这个月的宽带费，借：预付账款2000，贷银行存款2000，因为发票这月还没到，那我现在要计提这个月工资，该怎么做账，

冷月清幽 追问

2018-04-28 15:49

那其他应收款从哪来。

方亮老师 解答

2018-04-28 15:56

老师没有明白您说的意思，请您重新描述一下。

冷月清幽 追问

2018-04-28 16:30

员工用超了点话费，所以用超的费用需要从员工这月工资扣除，老师您能把具体的分录给说一下吗？1.预付给联通公司的款<br>2计提工资的分录<br>3.发放工资的分录<br>4电话费发票到了的分录

方亮老师 解答

2018-04-28 16:36

1、借：预付账款
贷：银行存款
2、借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬-工资
3、借：应付职工薪酬-工资
贷：银行存款
贷：其他应付款-联通公司
4、借：管理费用
借：其他应付款-联通公司
贷：预付账款

冷月清幽 追问

2018-04-28 18:11

好的谢谢老师

方亮老师 解答

2018-04-29 08:40

不客气。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！