老师，固定资产盘亏，怎么申报汇算清缴？

懒懒 追问

2018-04-28 14:12

那10508那张表，要怎么填呢，我的累计折旧有负数

王雁鸣老师 解答

2018-04-28 14:20

您好，那个报表，按您账上的数据填写就行了，负数就填写负数。

懒懒 追问

2018-04-28 14:26

老师，那个报表没法填小于0的数据，而且我们这个不是超过使用年限，正常报废清理的固定资产，但是也没有占费用的，都是入的其他应收款，我要填哪行呢09表？

懒懒 追问

2018-04-28 14:29

老师，我明白了，调账的负数金额只要填在09表就可以的，08表不用填调账的亏损金额对吧？

王雁鸣老师 解答

2018-04-28 14:31

您好，如果不让填写负数的话，那就把这部分数据扣除以后再填写数据，填写第4行。

懒懒 追问

2018-04-28 14:31

比如我没调账的固定资产金额是150万，调账后的金额是130万，那我08表就按照150万申报，09表就申报亏损的那20万是这样的，对吧？

王雁鸣老师 解答

2018-04-28 14:33

您好，是的。

懒懒 追问

2018-04-28 14:33

老师，我们的固定资产不是超过年限使用，正常报废清理的，也填第4行吗？

王雁鸣老师 解答

2018-04-28 14:36

您好，如果这样的话，需要填写第13行了。

懒懒 追问

2018-04-28 14:37

老师，这样的话，国税会查吧，我们没有备查资料，但是我们没入费用的，都入的其他应收

王雁鸣老师 解答

2018-04-28 14:40

您好，是的，这样的话会查的，如果没有入损益的话，就不需要填写这张表了。

懒懒 追问

2018-04-28 14:44

那我就不申报亏损的那笔固定资产？

王雁鸣老师 解答

2018-04-28 14:45

您好，是的。 如果想申报亏损的这笔固定资产，就填写那个13行即可。