老师 我们有找了一个外协,替我们安装设备,现在安装 问
一、结算方式 对公转账:考虑到财务合规和资金安全,建议通过公司对公账户进行转账支付。这既符合一般纳税人的操作规范,也能确保资金的流向清晰可追踪。 发票要求:要求外协方提供正规的安装服务发票,以便您公司做账和税务处理。 二、发票及税率 发票类型:外协方应提供与其经营范围和税种相匹配的发票,通常为增值税普通发票或增值税专用发票。 税率:具体税率取决于外协方的纳税人类型和所提供的服务性质。一般情况下,安装服务属于建筑服务类,税率为9%(根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕36号)。但请注意,如果外协方为小规模纳税人,可能采用简易征收方式,税率为3%。 三、税款计算 增值税:按照发票上注明的金额和税率计算增值税。 附加税费:包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,这些税费通常是基于增值税额的一定比例征收。 四、支付和开票流程 支付前核实:在支付前,请核实外协方提供的发票是否真实、有效,并核对发票上的金额和税率是否与合同一致。 对公转账:通过公司对公账户进行转账支付,并保存好转账凭证。 发票保管:收到发票后,请妥善保管,并及时入账处理。 五、注意事项 财务合规:确保整个支付和开票过程符合财务合规要求,避免出现违规行为。 税务风险:注意防范税务风险,确保公司税务处理的合法性和合规性。 答
我们这种是 汇算清缴申报后补缴的吗 问
这上面是发票 没有看出是这款的呀 答
老师好,我们的公司名已经变更了,但是税务这边还没 问
你好,没有关系的,可以的,但是你尽快的变更 答
老师好,问一下餐饮店怎么交个人所得税 问
首先确认应纳税所得额,按照收入减去相关的费用,再去找对应的税率和速算扣除数 答
劳务派遣公司,我做了个这样的预估表,麻烦老师帮忙 问
您好!没问题,所以一般都会选择差额开票 答
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给综合部放了一笔5000的备用金,这笔钱到年底才收回来,中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少,就是保证他们部门一直有这5000元的备用金,这样的话他们拿来票找财务报销,正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账?
答: 借:其他应收款--XX5000 贷:银行5000 报销售1000借:管理费用等1000贷:银行1000
我们公司10月26号收到一笔美元货款219965,同时支付了35美元的发报行费用,然后在10月30号结汇人民币1458895.87元,应该怎么做凭证(麻烦分录后面带金额)
答: 借;银行存款——美元 219965 *当日汇率 贷;应收账款 借;财务费用 35*当日汇率 贷;银行存款 借;银行存款——人民币 1458895.87 贷;银行存款——美元 219965 *当日汇率 差额计入财务费用——汇兑损益
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
我们10月26号收到一笔美元,然后在10月30号结汇,应该怎么做凭证
答: 借;银行存款——人民币 财务费用——汇兑损益 贷;银行存款——美元
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丁小丁老师 解答
2024-06-25 10:50