送心意

方亮老师

职称税务师,会计师

2018-05-04 14:20

1、借:管理费用-福利费  255.38 
借:应交税费-应交增值税-进项税额   43.41 
贷:应付职工薪酬-福利费   298.79 
2、借:应付职工薪酬-福利费  298.79 
贷:银行存款  298.79 
3、借:管理费用-福利费  43.41 
贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出  43.41

会计学堂辅导老师 追问

2018-05-04 15:16

我3月份有个补缴增值税,后来按照下面这个分录改了凭证,资产负债表中间有两个科目的数据不一样,但是最后的总计是跟之前一致的,我就想问我可以在同和上改资产负债表么? 
 
借;应交税费——未交增值税 50000 营业外支出 1800 贷;银行存款  
补交增值税,滞纳金做这个分录

方亮老师 解答

2018-05-04 15:18

老师没有完全理解您说的意思,请您重新描述一下。

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1、借:管理费用-福利费 255.38 借:应交税费-应交增值税-进项税额 43.41 贷:应付职工薪酬-福利费 298.79 2、借:应付职工薪酬-福利费 298.79 贷:银行存款 298.79 3、借:管理费用-福利费 43.41 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 43.41
2018-05-04 14:20:13
同学,你好 你之前有做分录吗?
2023-12-14 13:19:09
送人的吗?个人消费一栏里面的。
2022-03-10 15:57:03
你好,你是什么业务的进项转出
2020-01-10 09:03:17
你好,退货应当是做进项负数,而不是转出的 借;应付账款等科目,贷;库存商品等科目,应交税费——应交增值税(进项税额)
2020-01-02 20:12:52
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