上季度开票收到的款做成是现金收入了 实际是银行收款 现在才发现 要怎么办呢？

皆如愿 追问

2018-05-08 22:27

不懂呢 麻烦老师帮把分录给我好嘛！

老王老师 解答

2018-05-08 22:29

您好，您上个季度怎么做的分录呢？

皆如愿 追问

2018-05-08 22:38

是这样做的：借 库存现金 贷 主营业务收入 应缴税费-应交增值税  
                     借 应缴税费-应交增值税 贷 营业外收入

老王老师 解答

2018-05-08 22:42

您好，这样的话，先做分录，借 库存现金，负数， 贷 主营业务收入，负数， 应缴税费-应交增值税，负数。再做，借 银行存款， 贷 主营业务收入 应缴税费-应交增值税 。

皆如愿 追问

2018-05-08 22:43

好 谢谢老师！