我们公司只有一个基本户，每次出纳给员工报销的时候都是从经营部打款给员工的。这样造成，我每次做外账的时候，不得不做一个借款，增加库存现金。我现在想要咨询您的问题是，我可不可以要求对于员工报销费用的这一块，请出纳用基本户转账到员工的工资卡里面？请问这样操作可行吗？谢谢

Zmj 追问

2018-05-09 16:13

我们公司一般纳税人企业，当时成立的时候，股东之一（财务总监）只让开一个基本户，用于货款的流动。另外用一个经营部的账户作为现金户使用。所以，每次出纳报销费用的时候，明明是用经营部的账户转账支付给员工的，但是我做外账的时候，只能写库存现金。期初的时候库存现金只有5万左右，后来这5万用完了，外账部分，我每次都是做向经营部借款的方式来增加库存现金。但是我比较苦恼的地方是，到时候怎么还给经营部？

宋生老师 解答

2018-05-09 16:16

你好！经营部的钱怎么来的？不是从对公取吗

Zmj 追问

2018-05-09 16:19

经营部是我们老板另外开的一个个体工商户性质的公司

Zmj 追问

2018-05-09 16:20

在外账方面，把经营部的款转到基本户作为借款，还款实际上是把基本户的钱转到经营部做备用金

宋生老师 解答

2018-05-09 16:20

你好！这样的，没办法还。当然，你要还也可以从对公取现还

Zmj 追问

2018-05-09 16:30

目前，外账的部分，我是这样操作的，借：库存现金，贷：其他应付款-经营部；等基本户里面有钱了，我就做一个还款，借：其他应付款-经营部，贷：银行存款。我现在比较困扰的是，在做借款的时候，需要一个什么原始凭证？

宋生老师 解答

2018-05-09 16:31

你好！你写个借条就可以了。

Zmj 追问

2018-05-09 16:34

需要不需要经营部盖章？

宋生老师 解答

2018-05-09 16:38

你好！是的，需要双方盖章确认