老师你好，我们有一张全电发票是苏州市开具的全电发票普票148元，经这次随机检查发现查无此票，对方反映那家公司已变为个体户，重新开具了一张全电发票普票148元，那我这种是否溯源到有商家答复的可能是财务上传没成功的证据截图，外加本月补开的148元发票作调账处理咯，，因为当时这张票是2024.03.09开具已报销入账主营业务成本-工程成本，本年成本无需使用以前年度损益调整吧，直接调账借：主营业务成本-工程成本-148，借主营业务成本-工程成本148，，这样处理可否？？

芣説芣想芣惦汜 追问

2024-08-30 11:31

我这个也算合规调账吧，因为有规定月结不回去返账只能调账的，这张票是2024.03.09开具已报销，结果现在查电子税务取得发票也没有，全国增值税平台查也没有，去江苏省电子税务局查也没有的，我打算把2024.03.09开具发票打出来附上查无此票的图片，再加卖家承认没开具成功的截图作为附件加上2024.08.30开具的最新发票一起作为附件，，，本年的数据是不用以前年度损益调整吧

郭老师 解答

2024-08-30 11:31

好，你这个都是一样的。你用以前年度损益调整和用主营业务成本调整是一个结果，这个不影响，所以做哪个都行。