老师,我这边有几个小客户。老是给他开票是有零头的,结果,转账到公账上,老是给我去掉了零头。只转整数。零头不转了。像我开票是20012元。结果,他只给我转了20000块。那12块。我做分录。借:财务费用-现金折旧 12 , 我想问下,到我汇算清缴时,这些现金折旧,可以税前扣除吗,还要不要调增???
qin
于2024-09-06 17:59 发布 258次浏览
- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
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你好,可以税前扣除的呢
2019-04-13 18:39:48
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你好; 你具体是什么业务的 ; 这样好判断
2022-05-10 17:14:11
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可以税前扣除这个是可以
2019-04-16 18:37:11
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这种情况理论上属于会计差错,应调整账目。借:财务费用-现金折旧 12,贷:银行存款 12。在汇算清缴时,这12元现金折旧可以税前扣除,无需调增。但需确保会计处理符合税法规定,最好咨询专业税务顾问确认。
2024-09-06 17:27:02
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严格来说,需要纳税调增。因为你这个是抹零,不是属于给对方的折扣
这种情况,你想抵扣所得税,你需要在合同里面约定好了现金折扣。
2024-09-06 18:00:22
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