老师您好，我们采购别人家样品，然后样品我们又免费给别的客户做样品使用。这个怎么入账？

香香 追问

2024-09-14 16:00

我们采购的样品从对公账打钱了，开的是普通发票，但是我们收到样品又免费给客户寄过去了。，

宋生老师 解答

2024-09-14 16:01

你好！这个借库存商品，贷银行存款
然后借销售费用，贷主营业务收入，应交税费

香香 追问

2024-09-14 16:03

老师是这样的比如我们的样品发票是普通 发票打个比方是100是普票，那我免费给客户是销售费用113贷主营业务收入100税额13，是这么理解吗？

宋生老师 解答

2024-09-14 16:06

你好,是的，就是这样了

香香 追问

2024-09-14 16:17

老师那销售费用就多出来销项税额，不要紧吧。

宋生老师 解答

2024-09-14 16:17

你好，这个不影响的

香香 追问

2024-09-14 16:20

老师那我在申报增值税时在附表一第1项未开票金额填写上100就可以了是吗？

宋生老师 解答

2024-09-14 16:21

你好！是的，就是这样了

香香 追问

2024-09-14 16:23

非常感谢老师耐心指导。

宋生老师 解答

2024-09-14 16:23

你好！不用客气的了