我公司代理保险 ，收到客户保险费，借库存现金，贷其他应付款，付给保险公司，借其他应付款，贷库存现金，多出部分是服务费，借库存现金，贷其他业务收入

宋谦 追问

2015-11-19 15:23

我们都是用记账凭证的

宋谦 追问

2015-11-19 15:28

怎么做？

宋谦 追问

2015-11-19 15:28

给预付账款结清？？？怎么弄？

宋谦 追问

2015-11-19 15:31

借库存现金，贷预付账款？？？

林老师 解答

2015-11-19 11:20

是                                  的

林老师 解答

2015-11-19 14:50

借：预付帐款---贷：现金或银行存款               余款也是这样：借：预付帐款---贷：现金或银行存款    然后定个转帐凭证，给预付帐款结清。

林老师 解答

2015-11-19 15:24

用记帐凭证也是一样做       分录。

林老师 解答

2015-11-19 15:29

做个相反的分录就行了。

林老师 解答

2015-11-19 15:53

等你收到贷了借：在建工程   贷：预付帐款    （预付款不就平了吗）