我们是做餐饮的，如果当月的食材，成本费用，次月才能收到发票，该如何处理呢

LL 追问

2018-05-19 14:30

那在做冲销暂估的时候就不附票据了

邹老师 解答

2018-05-19 14:32

你好，冲销暂估的分录可以没有原始单据的

LL 追问

2018-05-19 14:42

还有一张租赁发票，应该是从去年9月到今年9月，按月摊销的，但是之前都一直没摊，现在17年已经年报了，18年第一季度也已经申报了，那现在该怎么处理呢

邹老师 解答

2018-05-19 14:45

你好，补摊销，然后汇算清缴需要考虑去年9-12月份摊销对所得税的影响

LL 追问

2018-05-19 14:57

就补在今年的一个月，把之前的全部补回来吗、

邹老师 解答

2018-05-19 14:58

你好，是的，把之前9-12月没有摊销的金额补摊销

LL 追问

2018-05-19 15:02

那今年1-3月的是也补在4月呢，还是去调整之前的，已经季报了、

邹老师 解答

2018-05-19 15:03

你好，可以就在4月份补摊销1-3月份的