老师您好，前面三个月忘记点小微企业的选项了，所以附加税都没有减半，9月申请了退税，直接把三个月多缴纳的附加税都退回了，这个分录要怎么处理

粗心的身影 追问

2024-10-16 14:43

郭老师，那这样的话就是税金及附加变成负数了，这个是结转成本的时候相应结转的事吗

郭老师 解答

2024-10-16 14:44

没有关系
借本年利润负数
贷税金及附加负数。

粗心的身影 追问

2024-10-16 14:46

借本年利润负数
贷税金及附加负数。这个是要在当月再做一笔分录，还是到时候会自动形成

郭老师 解答

2024-10-16 14:47

结转损益都是自动生成的，它这里是自动生成的，不要管了。

粗心的身影 追问

2024-10-16 15:30

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-10-16 15:30

不用客气，工作愉快。