老师，我们是销售方，之前给对方开票，按打折前开的票，专票，对方已抵扣，但是收款对方按打折后给我们打的款，之前的会计按打折前记的账，现在冲红之前的发票，但是对方已经抵扣，没有及时确认发票冲红确认单，那这种情况，如果对方不愿意冲红重开的话，我们这边应怎么调整呀

芳芳 追问

2024-10-27 21:57

是属于销售经理合同上面没有谈好，之前承诺按6%给对方开票，但是我们是小规模，开了1%专票，对方是甲方，按履约进度的回款除以6%*1.01给我们回的款，这种应收还比较多，那全部做坏账嘛，目前手上只有合同，在税法上面可以说得通吗，现在我这边全部是按谈好的实际回款给开的票

廖君老师 解答

2024-10-27 22:12

您好，没有税务风险 的，因为这个营业外支出我们在年度汇缴时纳税调增