你好，所得税年报提示收入与成本不配比，之前的会计，没有收入就结转成本了，该怎么调整呢？

暗香疏影 追问

2018-05-24 10:42

账务已经处理，但是跨年了，现在年报怎么处理呢？直接申报，会不会有影响

邹老师 解答

2018-05-24 10:43

你好，你需要反结账到去年做这个调整分录，然后按调整之后的数据申报汇算清缴的

暗香疏影 追问

2018-05-24 10:43

直接申报  调整后的报表，可以吗

邹老师 解答

2018-05-24 10:45

你好，不可以的，你这样申报的数据会与你报表数据不符的

暗香疏影 追问

2018-05-24 10:47

我在1月份做的调整分录，刚才在年报中   在纳税调整明细表中，跨期扣除项目中，填了结转成本的数字，这样可以吗

邹老师 解答

2018-05-24 10:50

你好，不可以这样填写申报的

暗香疏影 追问

2018-05-24 10:52

那该怎么填写申报呢？

邹老师 解答

2018-05-24 10:54

你好，需要在12月份做调整分录，然后按调整之后的填写，也就是成本是0