老师，老板问我上个月一共花了多少钱，是不是就是现金和银行存款的贷方金额相加？收了多少钱是看主营业务收入？还是看库存现金和银行存款的借方金额相加呢？

聚宝盆逢考必过 追问

2024-11-12 22:21

感觉好像帮助不大，我们的现金收入，是有总部拨款来的钱，不全部是营业收入，但主营业务收入又有应收账款，所以老板问我上个月总共收了多少钱，花了多少钱，我还是不知道应该看哪些科目快速调出来，我又不会做现金流量表。

小智老师 解答

2024-11-12 22:23

理解你的困惑。要快速了解上个月总共收了多少钱和花了多少钱，你可以查看“银行存款”和“库存现金”科目的借方总额，这样可以得到实际收到的现金总额。至于支出，查看这两个科目的贷方总额即可。这样操作比较直观简单，无需制作现金流量表就能得到一个大致的现金收支情况。希望这次解释能帮到你！