如果平时做账把员工工资，社医保，住房公积金都归到管理费用核算，那么是不是填到“期间费用”第一“职工薪酬”里，而职工薪酬里的工资薪酬只填写应发工资不含社医保等?

价值观 追问

2018-05-26 22:39

老师，如果社医保，住房公积金没有通过职工薪酬核算，而是通过管理费用的话，那职工薪酬支出是不是只需要填写工资薪金，而把社医保填到期间费用里的职工薪酬

老江老师 解答

2018-05-26 22:41

不是，社保医保工会经费，也要填写到职工薪酬表中的（这二个表的数没有逻辑关系）

价值观 追问

2018-05-26 22:46

你的意思是社医保要同时填到期间费用里的一、职工薪酬，和职工薪酬纳税调整明细表里第五，各类基本社会保障型缴款，两张表都要填写吗

老江老师 解答

2018-05-26 22:47

是的！二张表中都要填（填职工薪酬表的目的，是计算比例，进行调整）

价值观 追问

2018-05-26 22:59

老师，我管理费用中工资总额76000，社医保24377.51，福利费4252.58，填“期间费用表”时三个数字合并到把职工薪酬里等于104630.09，填职工薪酬纳税调整明细表工资薪金支出76000，和各雷基本社会保障性缴款24377.51，是这样填写吗？

价值观 追问

2018-05-26 23:00

期间费用明细表和职工薪酬纳税调整明细表

老江老师 解答

2018-05-26 23:04

工会经费与职工教育经费一点也没有发生？ 
（期间费用明细表，只要合计数等于利润表上的数就行）

价值观 追问

2018-05-26 23:12

没有工会经费和教育经费。管理费用除了那3项，剩下差旅费,低值易耗品，等没有了

价值观 追问

2018-05-26 23:15

老师，我主要问管理费用的福利费和社医保是不是得填2次，期间费用填到工资里，职工薪酬里填二职工福利费支出和五各类基本社会保障性缴款。2处

老江老师 解答

2018-05-27 07:02

是的，这二个费用是在职工薪酬表及期间费用表中填 ！