汇算清缴把税务局要求转的成本在哪张表填写

舒适的寒风 追问

2018-05-26 22:58

其实我刚才说了   只是上一个老师没听出来     是这样个情况   我们公司17年12月份   几张票查出上游公司失联   我们提供不了  转账记录   说白了我们公司是买票    要求进项转出   汇算清缴时把成本也转出   进项我们已经转出了   现在汇算清缴了  我要转这个成本  不只知道    在哪张表   填 转成本这一块    还有我进项转出时  没有缴附加税    也不知道如何缴呢

王雁鸣老师 解答

2018-05-26 23:03

您好，这样的话，转出成本，做分录，借：以前年度损益调整，负数，贷：相关科目，负数。填写A105000纳税调整项目明细表，就行了。进项转出后，没有交增值税，就不需要交附加税的，如果补交了增值税，就需要按补交的增值税交附加税了。

舒适的寒风 追问

2018-05-26 23:13

A105000   具体填写在哪里呢

王雁鸣老师 解答

2018-05-26 23:19

您好，第26行     （十三）跨期扣除项目，或者，第29行    （十六）其他，或者，第42行 六、其他