我们公司主要做房屋出租场地租赁。前期有一些费用，但都是收据没有发票。现在差了4000多的费用票（4000多的费用包括拉电信光纤费用、交固话费用、购买洗车机、餐饮、五金机电等费用） ，暂估的话具体需要怎么做？应付账款的话后期怎么冲销呢？

助教 追问

2018-05-27 09:25

老板说找发票。找发票没有影响吧？

方亮老师 解答

2018-05-27 09:36

最好是让销售方开具发票，如果虚开发票有涉税风险。

助教 追问

2018-05-27 10:12

4000多的费用是报销款。报销的时候全是收款收据。已经报销了。这笔就做到管理费用。贷银存？那没有原始凭证怎么办？

方亮老师 解答

2018-05-27 10:30

先用收据入账，后期取得发票后冲销暂估的分录，然后根据发票重新入账。

助教 追问

2018-05-27 10:58

老师。那5.16买的金税盘。6月份票才能收到。分录先写预付账款吗？等发票拿到了在冲销吗？

方亮老师 解答

2018-05-27 11:04

分录先写预付账款，等发票拿到了再冲销。

助教 追问

2018-05-27 11:16

这种票能入帐吗？

助教 追问

2018-05-27 11:19

名字不是公司名字 ，是出纳的 可以吗？

助教 追问

2018-05-27 11:29

5.16购买金税盘，票未到。借：预付账款。贷库存现金。  6.16发票回来后。摘要怎么写？分录怎么做？

方亮老师 解答

2018-05-27 11:43

可以入账。