、给其它单位代开的增值税专用发票的税款，今天单位把税款给我们，分录该怎么记，之前代开时，分录是应交税费～增值税，贷银行存款，对吗？

、给其它单位代开的增值税专用发票的税款，今天单位把税款给我们，分录该怎么记，之前代开时，分录是应交税费～增值税，贷银行存款，对吗？

答： 1、借：银行存款 贷：其他应收款 2、不对，正确分录如下： 借：银行存款 贷：其他应收款

收到一份工程款发票，假设是A单位开给单位的，做的分录是：借：工程施工应交税费-增值税（进项税额）贷：应付账款（A公司）借：应付账款（A公司）贷：银行存款但实际上我们的银行存款并不是付给A单位的，而是付给B单位的，实质上是我单位代B单位付了笔工程款，对B单位应该有一笔其他应收款才是，这分录应该怎么调整呢？!!!!??

答： 借：其他应收款-B 贷：应付账款-A

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

#提问#老师，麻烦帮我看看我的会计分录对不对。（1）今天代开发票25500（含税），增值税是742.72元，公账已扣增值税，会计分录:借:应交税费-应交增值税742.72 贷:银行存款742.72（2）对方给我们打款是25500，会计分录:借:银行存款25500 贷:主营业务收入24757.28 应交税费-应交增值税742.72

答： 你好 ，嗯额，就是这样写的呢，正确