我们前年买了一台设备，然后正常的计提折旧，去年的时候设备退回去了，然后老会计就把前年计提的累计折旧通过未分配利润和累计折旧给冲销了，然后去年的期间费用-折旧大于累计折旧的年累计数，因为累计折旧里面冲减了前年的计提数，而期间费用里面的折旧没有前年的那个数据，所以导致我现在的期间费用-折旧比累计折旧要大，我现在需要怎么调整汇算清缴的表呢？

玻璃心 追问

2018-05-29 11:16

我们没有固定资产清理这个，前年的直接是通过累计折旧和未分配利润直接调的

田老师 解答

2018-05-29 11:26

汇算清缴时，固定资产累计折旧减去冲销那部分的固定资产的折旧

玻璃心 追问

2018-05-29 11:40

资产负债表上面已经减去了，但是减去费用-折旧里面没有减前年的，所以他们之前的差别就是这个，导致期间费用的比总折旧大，我应该咋调整呢

田老师 解答

2018-05-29 11:47

没听懂，你把你的累计折旧明细发给我看看

玻璃心 追问

2018-05-29 11:49

本年的累计折旧是5万，然后冲销了去年的折旧1万，所以本年的累计折旧是4万，而期间费用-折旧本年的合计是5万，他们之间差去年的那个冲减的1万。

玻璃心 追问

2018-05-29 11:53

去年的1万在6月份的时候通过累计折旧和未分配利润调整的

田老师 解答

2018-05-29 15:03

那填5万元就是了