老师，请帮我分析一下，为什么我的纳税申报表上的本年累计会比利润表上的本期累计多出两万多金额呢，这种情况通常是哪里出错了呢？

宁儿 追问

2024-12-07 18:25

老师，我不太明白，而且我们这集团版的财务软件数据都已经上报了，我不能再改了，可是这月的数据又要提交给发改局，他们要求纳税申报表和利润表上要一致，我该怎么办啊？

羊小羊老师 解答

2024-12-07 18:28

需紧急梳理纳税申报表与利润表差异原因，如收入确认、成本费用扣除、税收优惠及调整事项等方面的不同，向领导说明情况并尝试与发改局沟通解释，同时考虑是否能在后续申报中调整差异。

宁儿 追问

2024-12-07 19:04

老师，我都不知道从何查起？怎么下手查，利润表上营业收入本期累计和纳税申报表上的按适用税率计税销售额就相差两万多，利润表多，纳税申报表少，

羊小羊老师 解答

2024-12-07 19:18

同学你好，可从销售记录、发票开具情况、特殊销售业务（如视同销售、销售退回折让）等方面入手，逐笔核对相关明细，查找利润表营业收入与纳税申报表按适用税率计税销售额的两万多差额原因。

宁儿 追问

2024-12-07 19:23

我刚才无意中找到了这个差额，我们是从2024年7月开始升为一般纳税人，7月做申报时分别按小规模纳税人和一般纳税人纳税人，小规模纳税人申报的那笔两万多，刚好就是我这次的差额两万多

羊小羊老师 解答

2024-12-07 19:29

嗯嗯，好的，找到就好，然后进行相应调整