老师，我现在还有很多17%的进项票，也有16%的进项票，销项681056.5元（销售金额588745.43+销售税额92311.07），税负0.01，未开票金额50000元，如果都用17%的进项票认证需要认证多少金额？如果有17%也有16%的进项票认证又需要认证多少金额？

_任琪琪 追问

2018-05-29 20:39

是的

江老师 解答

2018-05-29 20:41

不含税的销售额588745.43元，增值税税负率1%，因此需要交增值税：588745.43*1%=5887.45元
因为销项税额是92311.07元，因此需要认证的进项税额是：92311.07-5887.45=86423.62元
你就自己加这个进项税额达到这个金额上下就可以了，去验进项税发票

_任琪琪 追问

2018-05-29 20:51

我还有一个未开票收入50000元，所以应交增值税(588745.43+50000)*0.01=6387.45元，认证税额92311.07+50000*0.16-6387.45=93923.62，是这样算吗？

江老师 解答

2018-05-29 20:52

未开票收入50000元，属于不含税金额，还是含税的金额。销项的税额是多少呢？税率是多少呢？

_任琪琪 追问

2018-05-29 20:52

你的意思是不用管是16%还是17%的进项票，直接税额相加，只要税额相等就可以了，是吗？

江老师 解答

2018-05-29 20:53

是的，就是只管进项税税额相加就行了。

_任琪琪 追问

2018-05-29 20:57

未开票收入50000属于不含税金额，按现在的规定，我就应该是*16%算未开票税额吧？

江老师 解答

2018-05-29 21:01

如果是5月1日之后的收入，就是按16%计算销项税
不含税的销售额588745.43+50000=638745.43元，增值税税负率1%，因此需要交增值税：638745.43*1%=6387.45元
因为销项税额是92311.07+50000*16%=100311.07元，因此需要认证的进项税额是：100311.07-6387.45=93923.62元
你就自己加这个进项税额达到这个金额上下就可以了，去验进项税发票
只要进项税额是这样数据就行了。

_任琪琪 追问

2018-05-29 21:07

好的，谢谢老师

江老师 解答

2018-05-29 21:07

有不明白的问题再咨询服务，看最后一个回复，就是准确的答案