普通发票冲红的会计分录怎么做?

普通发票冲红的会计分录怎么做?

答:如果已经做了红冲,则原来怎样入账的,红字冲回即可.冲红后重新开具发票的,按照新开发票重新入账.

借:应收账款(负数)

贷:应交增值税(负数)

主营业务收入(负数)

增值税普通发票冲红,也叫做开具负数普通发票:

1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码;

2、进入防伪开票,进入普通发票填开界面,点击上方有一个负数按钮;

3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码,要输入两次,输入时显示"*";

4、系统一般会调出你以前那张正数发票,只是数量和单位变为负数;

5、确认无误后才能打印,因为一旦点了打印就不能修改了.

【普通发票冲红的相关问题】:

增值税普通发票红字冲销的步骤是什么样的?

答:增值税普通发票红字冲销步骤如下:

1.进入你的金税系统,点普通发票开具(和正常开具的界面一样),点击上方负数字样,输入原错误发票的代码和发票号,开具红票.

2.开具现在正确的蓝字发票.

3.红字和蓝字发票一起做账,两笔蓝字两笔红字,摘要:发票重开.

相信通过阅读上文关于普通发票冲红的会计分录应该怎么做的相关问题,大家都有所了解了,若还有相关不明白的地方,欢迎向会计学堂的答疑老师提问,想要获取更关于增值税普通发票冲红的相关资讯内容请持续关注会计学堂,本文到此结束.