公司应交增值税本年累计怎么算

公司应交增值税本年累计怎么算

增值税帐页,本月合计就是本月发生额总计,本年累计是全年累计数.本年累计是申报系统自动累加数.也就是每月申报时填写28-31行(29行已经没有内容了)本月数,系统自动生成27行本月数,同时自动累加出27行本年累计数,累计数是不能修改的.应交税金-末交增值税本年贷方发生额应交税金二级科目如:应交营业税、应交所得税、应交城镇地使用税、车船税、个所税、房产税、教育附加等贷方本年发生额.增值税纳税申报表主表中的累计数是由本期数加上上期累计数生成的.但是,本表第25项"期初未缴税额(多缴为负数)"栏数据,为纳税人前一申报期的"期末未缴税额(多缴为负数)"减去抵减欠税额后的余额数.

应交增值税明细表的已交税金如何填列

1.未交增值税期初未交数就是上年底未缴到税务局的增值税数,应该是应交税金-未交增值税的期末余额.本年累计的期初未交数,应该是一样的数.

2.本期转入数是指本年应缴到税务局的增值税.(本年转放应交税金-未交增值税的数)

3、期末未交数=年初未交数(多交用"-"反映)+本年转入数(多交用"-"反映)-本年已交数.

4、这应该问问税务局,曾经进项税的财务帐上和税务申报表上差1分钱,调整的是企业的财务帐,调整和税务的一致,如果相差太多,税务在查帐的时候会发现,还是应该和咨询一下税务局.

本表第30项"③本期缴纳上期应纳税额"栏数据,填写纳税人本期上缴上期应缴未缴的增值税款,包括缴纳上期按简易征收办法计提的应缴未缴的增值税额."本年累计"栏数据,为年度内各月数之和.

本表第32项"期末未交税额(多缴为负数)"栏数据,为纳税人本期期末应缴未缴的增值税额,但不包括纳税检查应缴未缴的税额."本年累计"栏与"本月数"栏数据相同.

以上就是公司应交增值税本年累计怎么算的全部内容了,看完上文介绍你学会了吗?系统自动生成的.主表只有本月缴纳是手工填上月应纳金额.其它都是自动算出来,如果在实际操作中遇到什么问题,可以咨询会计学堂在线答疑老师,一起讨论学习哦!