增值税申报表季度申报如何填

增值税申报表季度申报如何填

答:登陆进入电子税务局,点击【我要办税】、再点击【税费申报及缴纳】;

进入按期应申报,点击增值税后面的【填写申报表】;

页面弹出【请选择申报方式】,点击【申报】;

第一个是网页申报,第二个是离线的PDF申报;

页面跳转,弹出提示,点击【进入申报表】;

进入申报表后,点击页面上方的【发票数据汇总】;

页面弹出对话框,点击【获得发票数据】,就会自动提取开票系统里的数据,这样增值税报表就等于免于手工填写了;

核对相应数据的正确性,点击【导入申报表】;

数据导入申报表后,核对24行的【本期应补(退)税额】,之后点击申报即可.

《增值税纳税申报表》与三个附表之间的逻辑关系

答:《增值税纳税申报表》及其三个附表的填表说明

一、《增值税纳税申报表》与三个附表之间的逻辑关系.

1.《增值税纳税申报表》中"本期销项税额"的合计数等于《增值税(专用/普通)发票使用明细表中专用发票销项税额合计数、普通发票销项税额合计数、不开发票销售的货物或应税务劳的税额三者之和.

2.《增值税纳税申报表》中"本期进销项税额"的合计数等于《(专用发票/收购凭证/运输发票)抵扣明细表》中专用发票进项税额合计数、收购凭证进项税额合计数、运输发票进项税额合计数三者之和.

3.《发票领用月报表》中"本期开具"项目"销售额"栏、"税额"栏专用发票小计数应分别等于《增值税专用发票使用明细表》中"销售额"栏、"税额"栏的合计数.《发票领用存月报表》中"本期开具"项目"销售额"栏普通发票小计数应等于《增值税普通发票使用明细表》中"销售额"栏与"税额"栏的合计数之和,同时《发票领用存月报表》中"本期开具"项目"税额"栏普通发票小计数应等于《增值税普通发票使用明细表》中"税额"栏的合计数.

以上的内容除了讲解了增值税申报表季度申报如何填,还扩展了申报表及其三个附表之间的逻辑关系.具体如何填写,首先大家要登入电子税务局,在上面操作.操作过程中有任何疑问都可以咨询会计学堂的老师.