流动资金作用是什么?

流动资金作用是什么?

流动资金是企业在生产经营过程中占用在流动资产上的资金,具有周转期短、形态易变的特点.拥有较多的流动资金,可以在一定程度上降低企业的财务风险.它是企业理财工作的一项重要内容.通过本章学习,要求掌握现金、应收账款和存货等主要流动资金项目的管理方法,以达到既能节约合理使用流动资金,又能加速流动资金周转,提高使用效率,降低风险的目的. 流动资金是指项目投产后,为进行正常生产运营,用于购买原材料、燃料,支付工资及其他经营费用等所必不可少的周转资金. 

流动资金=流动资产-流动负债  

流动资产=应收账款+预付账款+现金+存货  

上述公式中,存货=外购原材料、燃料、其他材料+在产品+产成品、流动负债=应付账款+预收账款、流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金.

流动资金贷款用途有那些?

答:流动资金贷款是为解决企业在生产经营过程中流动资金不足而发放的贷款.这种贷款的特点是贷款期限短(一年以内)、周转性较强,中小企业融资成本较低,是客户使用最为频繁的贷款.为流动资金贷款进行的担保称为流动资金贷款担保.申请流动资金贷款担保的企业需向我公司申请担保,同时需在银行申请流动资金贷款.

开立银行承兑汇票是指银行为客户开出的汇票签章承诺、保证到期一定付款的业务,银行一般要求客户提供一定的保证金外,同时要求担保.可为客户提供保证担保

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