多收客户货款怎么做账务处理

账务处理收客户货款主要包括四个过程：

1、准备收款凭证：收款凭证是出纳根据客户给出的货款明细，结合账本上的款项记录，制作出的结算凭证，通常是现金及汇票或电汇凭证。

2、收取客户货款：出纳收取客户货款或收到电汇后，根据收款凭证和实际收到的金额，逐笔核对明细，将正确的款项存入公司账户。

3、登记进账：将收到的客户货款放入公司账户后，出纳应在收货记账本上做好客户货款进账登记。

4、结算确认：出纳应将客户结清款项保存好，并且做好备案，然后通知客户确认结算已完成，客户确认后货款进账才能算完成。

总之，收客户货款是账务处理中常见的一项工作，出纳应当仔细核对客户款项明细，并根据实际情况准备收款凭证，仔细收取客户货款，正确做好进账登记，将客户结清款项保存并且做好备案，结算确认，以保证账务处理的准确性和有效性。

拓展知识：在收款过程中，出纳应多加留意客户款项的准确性，防止信息误差，以及避免出现因人为失误而导致的账务错误。另外，大部分企业在收取客户货款时还需要做好客户货款收款凭证的复印，以便保存企业的账务处理记录。