在填写非金融企业借款给企业的现金流表时,首先要明确借款的来源,确定借款的金额,以及借款的利率、期限和还款方式。
其次,需要确定付款和收款的时间,分别在现金流表的“支出”和“收入”栏目中进行登记。其中,借款的本金为支出,而利息为收入。
在借款期满后,需要将借款本金和利息全部还清,并将其一并在现金流表中登记,以确保准确性。
此外,为了便于把控和追踪现金流向,建议将不同借款的本金和利息分开分别记录,以便更准确、快捷地对现金流进行管理。
拓展知识:
现金流量表是企业把握现金使用情况的重要手段,现金流量表可以用来判断企业的经营情况、现金流供给情况、现金支出情况及收支平衡等,从而帮助企业做出更好的财务决策。此外,企业还可以根据现金流量表判断其融资能力,以便更加科学合理地安排借款,降低财务风险。