送心意

小正老师

职称中级会计师,税务师

2025-01-16 23:59

你好,处置价格过低,相当于是咱们确认销项税的计税基础过低,结转到营业外收入的金额过低,调整企业所得税汇算的表,只需要调整主表的营业外收入

波斯猫 追问

2025-01-17 00:01

就调整这一张表就可了是吗?也不需要再重新开票,对吗?

小正老师 解答

2025-01-17 00:04

可以不重新给对方开票了,直接调整未开票收入

波斯猫 追问

2025-01-17 00:07

是去做更正吗?税局告知的金额-已开票的金额列入未开票收入,重新申报,是这样吗?

小正老师 解答

2025-01-17 00:18

是的,更正申报,补申报的金额等于现在确定的固定资产销售金额-已申报金额,按差额补申报

波斯猫 追问

2025-01-17 00:19

将差额部分放在未开票收入,对吗?

小正老师 解答

2025-01-17 00:21

是的,一般纳税人更正附件一差额不含税部分填到到未开票收入销售额,销项会自动计算,小规模填到第三行开具的其他发票那一行

波斯猫 追问

2025-01-17 18:24

老师今天在电子税务局作了更正申报,增加了收入,补缴了增值税及附加税及印花税,哪财务报表及企业所得税四个季度的报表是不是全部要进行更正申报

小正老师 解答

2025-01-17 18:44

是的,企业所得税和财务报表也需要更正一下,三个表的收入最好保持一致

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相关问题讨论
不需要,汇算清缴时填写的固定资产原值只需要加上本年增加的固定资产原值即可,处置了的固定资产原值不需要再累计,也就是扣除处置了的固定资产原值。
2023-03-14 12:43:28
我们有一个报表,应该是尾号09的资产外置表,你直接将资产外置的情况填 那里就好了,这个是小事。,我这样说你明白吗?明白记得点结束并评价。
2019-05-20 15:32:16
A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表
2019-05-24 15:29:09
你好,同学 有个专门的资产损失的附表填写,或者不用填写附表也行
2024-04-23 10:43:19
A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》
2022-05-23 10:40:37
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