出差住宿费开的增值税专用发票，本月留抵在做账时借：管理费用-差旅费 贷：库存现金 ，认证抵扣时直接认证抵扣这个不对的吧？

出差住宿费开的增值税专用发票，本月留抵在做账时借：管理费用-差旅费 贷：库存现金 ，认证抵扣时直接认证抵扣这个不对的吧？

答： 借：管理费用-差旅费，应交税费贷：库存现金

老师 收到一张开具电费的增值税专用发票 应该怎么做账的？前期以为物业不开发票，就直接借管理费用-水电费 贷：库存现金 但现在物业把4-6月的电费发票都开过来了 怎么做做账呀

答： 借；管理费用等科目 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款等科目

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

2023年7月23日，甲公司从乙公司购入Ｍ材料，取得增值税专用发票，发票注明金额100万元，税额13万元，款项未付。另外用库存现金支付运费100元，取得增值税专用发票，货物已经验收入库。要求生成2笔分录：

答： 你好，学员 借原材料1000000 应交税费应交增值税130000 贷应付账款1130000