2017年年初挂供应商的账时，本应挂贷方余额，结果挂成了借方，现在怎么调整一下呢，有解决的办法吗

小鸭 追问

2018-06-25 09:27

我可不可以这样做呢借：营业外收入796贷：应付账款796；然后再做一笔借：营业外支出796，贷：应付账款796

邹老师 解答

2018-06-25 09:27

你好，这样仍然是不能 改变期初数错误的

小鸭 追问

2018-06-25 09:31

那不然呢，再没办法了吗老师，我现在不管别的就想把它调整过来，以后对账余额要对上

邹老师 解答

2018-06-25 09:33

你好，如果只是把余额对上，可以做一笔正确的调整分录就是了

小鸭 追问

2018-06-25 09:34

如何做呢老师，我刚才那个可以吗

邹老师 解答

2018-06-25 09:35

你好   你之前挂入借方负数？

小鸭 追问

2018-06-25 09:37

就是把贷方796挂成了借方796

邹老师 解答

2018-06-25 09:40

你好，这样只能是新建帐套录入正确期初数的

小鸭 追问

2018-06-25 09:43

估计不会再新建账套了，我觉得坐笔分录调整好就可以了让老板签个字

邹老师 解答

2018-06-25 09:45

你好，这个分录没有对应登记借方科目啊，无法调整的 
属于你编制报表错误，分录科目并没有错误的

小鸭 追问

2018-06-25 09:54

借方填营业外收入，贷方应付账款，就余额就冲销为0了，然后再做一笔，借营业外支出贷应付账款。不就又把这个贷方余额挂上了吗老师

邹老师 解答

2018-06-25 09:55

你好，余额是对的，但是这样营业外收入，营业外支出数据就不对了