租赁合同，先收到预付款同时开了预付款金额的发票，这要怎么做分录

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-26 11:53

那我合同刚签订就开了预收款的发票，但货还在生产，没发货，这要是全额确认收入，那没成本，咋办

邹老师 解答

2018-06-26 11:54

你好，你可以先做成本的暂估

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-26 15:38

邹老师，我们公司现在开出去10%的普票了，有进项专票是可以抵扣的，但是这个月没有进项，可以把票作废吗？票已经给对方了，可以作废的话，怎么处理

邹老师 解答

2018-06-26 15:39

你好，发票已经给到对方就不可以作废的

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-26 15:43

可以要回来，不用做红字冲销吧？

邹老师 解答

2018-06-26 15:43

你好，如果对方同意退回而且是当月，你可以作废的

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-26 15:45

不用做红字冲销吧？有预缴税款，这个税款还算数吗？

邹老师 解答

2018-06-26 15:45

你好，当月作废就是了  
预交的税款需要申请退税

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-26 15:50

申请退税好退吗？

邹老师 解答

2018-06-26 15:52

你好，提供相关资料去税局申请，退税一般没有那么容易办理的

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-06-26 15:54

作废了之后，申请退税要准备哪些资料呢？

邹老师 解答

2018-06-26 15:55

你好，纳税申报表，完税证明，退税申请审批表，退税申请等