进了一家新公司，开业4个月了，软件现在才买，我们房启用6.1账套，这个软件又不能更改期初数据，我今天下午才启用了，前几天电脑坏了所有数据丢失包括软件。下班时老总说还有已收现金货款没有给我，现在不能修改期初数据我能不能做凭证来做入？

徐阿富老师 解答

2018-06-29 21:43

你好，初始化过了结束了，期初数就不能改了，可以用凭证调整的。如果觉得我的答复还满意，请给我五星级的评价，谢谢。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 21:46

老师已经收到的现金货款，入哪个科目，主营业务收入，还是现金

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 21:48

我的应收账款漏统计的，又通过哪个分录来入账？才能调平？主营业务成本要录期初数据吗？

徐阿富老师 解答

2018-06-29 21:50

你好，借库存现金，贷应收账款

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:00

老师现金收货款是借：库存现金  贷：主营业务收入  内账没税率

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:01

这个现金收货款录期初数据时，是不是库存现金和主营业务收入要同时录入数据？

徐阿富老师 解答

2018-06-29 22:05

你好，是内账啊，期初数收支科目只有累计金额。没有发生额的，你这样容易搞乱的，不如重新建账，期初数重新入。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:15

就因财务电脑坏了，所有数据丢失，又找不到

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:15

那么多单据咋统计嘛

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:18

老师我现在不知道已经收到的现金货款  分录借：库存现金  贷：主营业务收入  在录入期初数据时是不是库存现金和主营业务收入都要录入数据，还有销售的商品对应的主营业务成本也要统计录入？

徐阿富老师 解答

2018-06-29 22:32

你好，你这个库存现金为啥一定要入到期初数里？期初数，不应该有收入支出科目。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:38

老师这个公司是3月开业经营的，三个股东共投资了90万现金，当时没公户，全用的私户入现金，用这个来支付前期所有费用，这个现金，内账我做的借：库存现金  贷：实收资本   支付费用时 借：相关费用 贷：库存现金，这样对不   因为3月开业，6月才买的软件，前几个月有期初数据

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:42

还有就是3月初共投资90万，到5.31日止支付了所有费用后还有40多万了，这时我录期初数据实收资本科目还能录入90万元吗？现金，我录的40多万这个余额

徐阿富老师 解答

2018-06-30 06:12

你好，这样的情况你的期初数只要库存现金90万，实收资本90万就好了，后期的开支就按正常做凭证即可。不能把开支部分减掉再作为期初数的

会笑的眼睛 追问

2018-06-30 09:48

可3-5的费用是用90万去支付的，到5.31止库存现金只有40多万了

会笑的眼睛 追问

2018-06-30 09:49

我银行，现金，库存都是以5.31止的余额，盘来的为期初数

徐阿富老师 解答

2018-06-30 09:52

你好，你可以把付掉的50万做在建账后，这样不是到5月31日就平了？