上月计提7500工资，这月冲销上月计提工资分录，重新计提7250，发放7250，并计提本月工资3500，期末贷方余额―4000对吗？感觉不对劲

解答

2018-07-05 10:03

请检查下是不是重复冲销7500了？

Beilin 追问

2018-07-05 10:14

？？

Beilin 追问

2018-07-05 10:14

应付职工薪酬月初有余额吗

解答

2018-07-05 10:18

检查一下账，是不是7500冲销了两次，或者你把应付职工薪酬明细账发上来看下，我帮你检查下。

解答

2018-07-05 10:19

你好，一般是贷方余额，代表已计提未发放的工资。

Beilin 追问

2018-07-05 10:19

明细

Beilin 追问

2018-07-05 10:26

是什么问题？

解答

2018-07-05 10:36

4月1号凭证不用冲销。你们是次月计提直接就发放工资了

解答

2018-07-05 10:39

正常的账务处理是一般是当月计提当月工资，次月发放。你们的是发放工资的时候直接计提的上月工资，所以余额为零才对

Beilin 追问

2018-07-05 10:39

不是要把上个月的先冲销掉再计提三月份工资的吗

解答

2018-07-05 10:40

接手别人的账吧？前面都没计提当月的你就不用冲了