用工单位支付劳务派遣公司的代交公司社保比劳务公司实际预交社保中心的数额少，怎么作分录？（每人少0.05元）

傲娇的歌曲 追问

2018-07-07 13:55

劳务派遣公司

王雁鸣老师 解答

2018-07-07 13:57

您好，可以记入财务费用-现金折扣科目处理。

傲娇的歌曲 追问

2018-07-07 13:57

这个差额应该向用工单位要回来的吧？

王雁鸣老师 解答

2018-07-07 13:57

您好，是的，要回来就更好了。

傲娇的歌曲 追问

2018-07-07 13:58

借：财务费用，是吗？

王雁鸣老师 解答

2018-07-07 14:02

您好，如果不要回来的，记入财务费用。

傲娇的歌曲 追问

2018-07-07 14:02

单位代缴公积金，本月有1人未交进，如何做分录？

傲娇的歌曲 追问

2018-07-07 14:03

老师，想下月把少给的差额要回来，这月如何做分录？

王雁鸣老师 解答

2018-07-07 14:07

您好，借：其他应收款，贷：现金或者银行存款。

傲娇的歌曲 追问

2018-07-07 14:12

其他应收款，不计入成本费用吧？

王雁鸣老师 解答

2018-07-07 14:12

您好，不计入成本费用的。

傲娇的歌曲 追问

2018-07-07 14:22

老师，这月公积金有1人未交进，用工单位已把钱打过来了，劳务公司如何做分录？

王雁鸣老师 解答

2018-07-07 14:25

您好，收到时，一般情况下，借：银行存款，贷：其他应收款，或者应收账款。

傲娇的歌曲 追问

2018-07-07 15:08

好的，谢谢老师！

王雁鸣老师 解答

2018-07-07 15:10

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。