不同的是，总店17年12月末的库存数中已减了这一笔分店的调货，即18年期初数中已没有这一笔数，但分店是18年元月份入账，没有登记 17年末的数，即18年期初数中没有，但把这笔17年末应该登记 的数直接作为18年入库的，行吗，总店应该如何处理

不同的是，总店17年12月末的库存数中已减了这一笔分店的调货，即18年期初数中已没有这一笔数，但分店是18年元月份入账，没有登记 17年末的数，即18年期初数中没有，但把这笔17年末应该登记 的数直接作为18年入库的，行吗，总店应该如何处理

答： 18年补入库。借:存货相关科目 贷:应付账款 报表期初数不对，在做报表的时候期初数，也就是17年的数据存货和应付账款同时加上这比就行了，相当于是前期差错调整。

分店17年12月从总仓拿 货，18年开业。去年拿 的货未入期初，直接作为18年的购进，但总仓作为总公司作了17年的期初录入，总仓17年12月末的库存中是扣减了这些分店拿 的货的，那分店作凭证为：借：库存，贷：应付账款－总仓，总仓的期初数中是否不能再减这笔数了，总公司的账中是否不再做：借：应收账款－分店，贷：库存商品－总仓，这笔分录还要吗

答： 调整分店的期初存货和应付账款，做到17年。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

18年3月份重新建账的，金蝶软件中初始数据录入，有借贷方和期初余额，借贷方录入的是1、2月份的累计数，期初数据录的是17年期末数，但是18年2月报表中的年初数不等于17年的期末数，是不是录入的不正确

答： 你好，是的，该再去检查一下期初录入的数据