按销售收入，补交增值税。的分录怎么做了，调整帐务后的，弥补以前年度企业所得税，的分录怎么做了？

*^_^*微微*^_^* 追问

2018-07-27 09:48

弥补以前年度亏损

邹老师 解答

2018-07-27 09:49

你好，弥补亏损是不需要做分录的

*^_^*微微*^_^* 追问

2018-07-27 09:50

现在税务局评估下我家公司来。按销售收入补交增值税。换有弥补以前年度亏损

*^_^*微微*^_^* 追问

2018-07-27 09:51

让我做分录了。

邹老师 解答

2018-07-27 09:54

你好，只需要补做增值税分录，弥补亏损是不需要做分录的

*^_^*微微*^_^* 追问

2018-07-27 10:12

增值税方面，应补缴增值税12万元。现需补交增值税及滞纳金15万元。这个分录怎么做了？

邹老师 解答

2018-07-27 10:14

你好  借；应交税费——未交增值税   营业外支出   贷；银行存款

*^_^*微微*^_^* 追问

2018-07-27 10:21

增值税方面，应补交增值税12万元，公司现在有留底11万，吧留底转出了。应补交1万多。

*^_^*微微*^_^* 追问

2018-07-27 10:21

这个分录怎么做了？

邹老师 解答

2018-07-27 10:24

你好，这个转出是不可以用留底税额抵扣的

*^_^*微微*^_^* 追问

2018-07-27 10:28

我们这里已经吧留底转出了，让补交一万

邹老师 解答

2018-07-27 10:36

你好，用留底的抵扣了转出的？