当月 由于我方购方认证发票时 销方在开票当月同时作废该张发票。 进项税认证抵扣系统的进项税却不能扣除此项，于是本月我需要做进项税转出 具体账务处理怎么做？

安 追问

2018-07-31 10:11

是 个物流发票

张艳老师 解答

2018-07-31 10:14

您就将进项税额转出至对于的成本或费用科目就行了。然后由您公司申请开具红字发票信息表。

安 追问

2018-07-31 10:17

是当月开的发票 不需要开信息表。 认证系统里已显示了对方发票作废。

张艳老师 解答

2018-07-31 10:17

由于您公司已经认证了，还是需要您公司申请开具红字发票信息表的。

安 追问

2018-07-31 10:19

认证系统已经显示 这张发票被作废了呀

张艳老师 解答

2018-07-31 10:22

是的，正因为这样才需要做进项税额转出处理的。对方这个月会显示异常的。

安 追问

2018-07-31 10:25

红字信息表不用给对方了吧 我方购方直接拿来做账就可以了吗？

张艳老师 解答

2018-07-31 10:36

对方需要依据红字发票信息表开具销项负数发票的。

安 追问

2018-07-31 11:01

对方已经于当月作废了呀  我这异常  对方是正常的。发票已经被对方要走了呀，所以对方一点问题都没有

张艳老师 解答

2018-07-31 11:03

发票是不应该给对方的

安 追问

2018-07-31 11:09

已经给了 不给 我就不在这问了

张艳老师 解答

2018-07-31 11:17

这个发票是您公司留存的，不要给对方的。