老师：1、供应商在我司购产品5000元，在当中我司应付对账单15000元中扣减，应该怎么做分录呢？我司未付货款。 2、我司商贸行的，销售主产品，同时也购一些商品的小配件，小配件用完了，我应该如做账将小配件结转成本呢？怎么做分录？

茉莉花香 追问

2020-07-24 15:30

老师：小件大部分是商品退货回来，仓库换一小件，又销售商品出去了。

玲老师 解答

2020-07-24 15:33

发生退货开红字发票，然后再开正确的发票，分录就是红冲原来的分路，再按发票做正确的分录，

茉莉花香 追问

2020-07-24 15:42

老师：购入配件2000元，全部换在退货的产品上了，2000元如何做分录，如查将2000元成本转出呢？

玲老师 解答

2020-07-24 15:42

借周转材料，低值易耗品贷银行存款，这是售后保修还是什么？

茉莉花香 追问

2020-07-24 15:51

相当于售后更换配件而以，我购入，我做账时直接计提借：库存商品--配件，应付账款了。

玲老师 解答

2020-07-24 16:09

你好 要是三包售后 借 销售费 贷周转材料

茉莉花香 追问

2020-07-24 16:21

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2020-07-24 16:22

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！