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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-08-03 10:15

你好 先做补计提，然后做缴纳分录 
借；应付职工薪酬   贷；银行存款

会计学堂辅导老师 追问

2018-08-03 10:20

补提是如何做？上月没有产生人员工资

邹老师 解答

2018-08-03 10:21

你好  借；管理费用等科目   其他应收款  贷；应付职工薪酬

会计学堂辅导老师 追问

2018-08-03 10:31

可以不补提直接入费用吗？

邹老师 解答

2018-08-03 10:32

你好，不可以，与工资薪金有关的社保是需要计提的

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相关问题讨论
首先，你需要确定社保缴费的原因，然后将工资支出和社保缴费分别记入应付职工薪酬和应交社会保险费科目。
2023-03-15 12:24:06
借：管理费用 制造费用 销售费用 贷：应付职工薪酬-工资 -社保费 支付 借：应付职工薪酬-工资 -社保费 贷：银行存款
2022-03-25 08:36:54
缴纳社保，如果当时没有计提直接做，借：管理费用-公司部分 其他应收款-个人部分 贷：银行存款 ，计提工资，借：管理费用等-工资 贷：应付职工薪酬-工资 发放工资，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 -个人部分社保 应交税费-个税 现金或银行存款 ，缴个税，借：应交税费-个税 贷：银行存款
2016-09-28 13:46:21
你好，这个一般是计算好的，都是一致的，你得会算社保才行
2019-12-06 09:30:01
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保(?公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 ???????????????一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保?(个人负担) ??????????一公积金(?个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) ???????????????一公积金(公司负担) 其他应付款一社保?(个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2024-07-09 16:06:53
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