某公司发行面值为1000元，年利率为5％，每年付息一次，期限为10年的债券。 年份 1 2 3 4 5 i=4%年金现值系数 0.9615 1.8861 2.7751 3.6299 4.4518 i=5%年金现值系数 0.9524 1.8594 2.723

某公司发行面值为1000元，年利率为5％，每年付息一次，期限为10年的债券。 年份 1 2 3 4 5 i=4%年金现值系数 0.9615 1.8861 2.7751 3.6299 4.4518 i=5%年金现值系数 0.9524 1.8594 2.723

答： 补充： i=5%年金现值系数 0.9524 1.8594 2.7232 3.5460 4.3295 i=6%年金现值系数 0.9434 1.8334 2.6730 3.4651 4.2124 N=5，复利现值系数 i=4% 0.8219 i=5% 0.7835 i=6% 0.7473 37、市场利率为6％时到期本金的现值=（ ）元。 A、1000 B、747.30 C、783.50 D、821.90 38、市场利率为6％时所有利息的现值=（ ）元。 A、222.59 B、250 C、216.48 D、210.62 39、市场利率为6％时的发行价格=（ ）元。 A、1000 B、1032.52 C、1038.38 D、1044.49 40、市场利率为4％时到期本金的现值=（ ）元。 A、747.30 B、821.90 C、783.50 D、1000 41、市场利率为4％时所有利息的现值=（ ）元。 A、250 B、222.59 C、216.48 D、210.62 42、市场利率为4％时的发行价格=（ ）元。 A、1000 B、994.12 C、957.92 D、1032.52 谢谢大

假设持有一种面值为5000元的债券：(1)其期限为5年，市场年利率为10%，票面年利率为13%，每年付息一次，久期为多少？(2)修正久期为多少？(3)久期有哪些不足？

答： 我们要计算一个面值为5000元的债券的久期。久期是一个衡量债券价格对利率变化敏感性的指标。 久期通常用于量化利率风险，它表示了债券价格与市场利率变动之间的关联。 假设债券的面值为 F，市场年利率为 r，票面年利率为 c，期限为 T 年。 久期的计算公式为： 久期 = (债券每年获得的利息/债券面值) / (市场年利率 - 票面年利率) 修正久期（Modified Duration）是久期的一个变体，它考虑了债券的凸性（convexity）。 修正久期的公式为： 修正久期 = 久期 × (1 %2B (票面年利率/市场年利率))^(2) 注意：这里票面年利率和市场年利率都使用小数形式，例如10%的市场年利率在计算时应该写为0.1。 计算结果为： 1.久期为 -108333.33333333334 年。 2.修正久期为 -2865416.666666666 年。 这些结果表示，如果市场年利率上升或下降1%，债券价格将根据久期的长度成比例地上升或下降。 久期有一些不足之处： 1.久期只考虑了利率变动对债券价格的影响，但没有考虑其他可能的风险因素，如信用风险、流动性风险等。 2.对于具有相同久期的不同债券，它们的价格对利率变动的敏感性可能不同，因为它们的凸性（convexity）可能不同。而久期没有考虑这一点。 3.久期的计算依赖于许多假设和简化，例如假设债券的现金流是恒定的。在现实中，这些假设可能不成立。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

某企业发行期限为5年的可转换债券，每张债券面值为1000元，发行价格为1050元，共发行10万张，年利率为10%，到期还本付息，2年后可转换为普通股，第3年末该债券一次全部转换为普通股400万股，其转换价格为（ ）A20 B50 C25 D66

答： 你好，这个题目是25，过程为1000*10/400