发现转出未交增值税跟未交增值税跟报表上对不上数，要怎么调整呢？转出未交增值税是少计提了

小耳朵 追问

2018-08-15 15:28

补提之后我的未交增值税借方有余额，本是平的，那未交增值税怎么调平

小耳朵 追问

2018-08-15 15:29

还是说把未交增值税结平，但转出未交增值税又对不上报表，是调那个科目好一点啊？

邹老师 解答

2018-08-15 15:29

你好，你之前未交增值税少结转了，那补结转之后应当未交增值税是平的，不会是借方余额才是 啊

小耳朵 追问

2018-08-15 15:50

我是把转出未交增值税结平了，就会导致未交增值税有余额，我要是未交增值税结平了，就对不上我报表了

小耳朵 追问

2018-08-15 15:51

因为是接过来的账也不知道对方是怎么做的，反正就是对不上我报表，像这种不平的要怎么调账调到那个科目合理一点啊？

邹老师 解答

2018-08-15 15:51

你好，转出未交增值税是不会平的，未交增值税缴纳了才是无余额的

小耳朵 追问

2018-08-15 15:54

未交增值税借方有余额代表多计提了，要怎么调整啊

邹老师 解答

2018-08-15 15:57

你好，未交增值税借方应当是少计提 
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 
做这个补计提分录

小耳朵 追问

2018-08-15 16:08

我把未交增值税结平了，我的转出未交增值税就跟我的报表数对不上了，因为你做那笔分录的时候两个科目都是同时变化的

邹老师 解答

2018-08-15 16:09

你好，你转出未交增值税是需要与你申报表哪个数据对上？