公司本月缴电费发票金额是：5729.91元，实际缴费是5590.47元，原因是电力公司接到了电费调价通知迟了，7月份电费降的价，8月份才接到的通知，所以发票打出来和实际缴费之间的差额是139.44，就是扣除了上月多交的139.44元，这139.44元在本月的发票没有反应，电力公司只是给出了一份7月分多交的清单-139.44，怎么做账务处理

专票的发票金额大于付款金额要怎么操作，对方开过来的，开错了对方也不重开，按订单金额付的款，那多余的金额我们怎么做账，对报税有没有影响呢是按实际付款额做账还是多出来的部分怎么做账务处理

答： 你好，借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款 应付账款 然后把多开部分做进项税额转出处理 借；原材料 贷应交税费（进项税额转出）

收到一笔款1500元，开出发票金额为1500.01元，比实际收款1500元多了0.01元，这种情况如何做账务处理？

答： 你好！这1分钱计入财务费用就行了。 借银行存款1500，财务费用0.01 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

专票报销金额小于发票金额，请问怎么做账务处理？

答： 你好，按实际报销金额入账。