公司购进供应商商品，对方给公司开了增值税发票已到税局认证，后因商品不合格把货退还对方，对方开具了销项负数给公司，公司拿去认证了（本来负数发票是不用认证的），造成在申报时比对不通过，要多申报负数的税额比对才通过，会计分录怎么做？

公司购进供应商商品，对方给公司开了增值税发票已到税局认证，后因商品不合格把货退还对方，对方开具了销项负数给公司，公司拿去认证了（本来负数发票是不用认证的），造成在申报时比对不通过，要多申报负数的税额比对才通过，会计分录怎么做？

答： 这只是程序问题，与会计分录没有关系。红字冲销原先分录即可。

请问,本月收到供应商开具的增值税专用负数发票,怎样做分录,谢谢

答： 你好，当时做的分录现在一样的分录用红字表示就可以了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

取得供应商提供的负数增值税专用发票，（供应商给公司销售折让），负数专票需要扫描认证吗

答： 你好，负数发票不用认证