上个月做了进项税额转出，这个月供应商开来了正确的发票，要怎么做分录呢

陈程 追问

2018-08-21 10:37

借以前年度损益调整，贷应交税费应交增值税进项税额转出

陈程 追问

2018-08-21 10:38

513.51

陈程 追问

2018-08-21 10:39

我只做了税额，没有做服务费（不含税金额）

张艳老师 解答

2018-08-21 10:42

先做一笔红冲原来费用的分录。 
借：银行存款   贷：以前年度损益调整--代替费用科目 
然后再按正确的发票，重新编制分录。

陈程 追问

2018-08-21 10:54

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2018-08-21 10:57

不客气的，祝您学习愉快，如果您对我的解答满意，请给予老师一个五星评价，谢谢！！