一个家政公司，发票年底一次性开，一个门锁没发票，但维修时用了，我做分录:发票未到，暂估入库 借:劳务成本 材料费 贷:应付账款_估价入库；结转成本时 借:主营业务成本 贷:劳务成本材料费，这样对吗？

去年有笔结转成本分录是借：主营业务成本 10万 贷：应付账款 10万 今年发现多结转了2万的 现在可以怎么处理呢？

答： 你好！借：以前年度损益调整 -2万 贷：应付账款 -2万 借：以前年度损益调整 2 贷：未分配利润 2

请问一下老师:年末暂估时：借：工程施工-机械使用费10万   贷：应付账款 10万结转成本借：主营业务成本10万贷：工程施工-机械使用费10次年收取到发票为12万1.借：工程施工-机械使用费10万（红字）   贷：应付账款 10万（红字）2. 借：工程施工-机械使用费12万   贷：应付账款 12万3.这里差异的2万怎么办呢？如果收回来的发票为8万又怎么入账的啊

答： 你好，借：主营业务成本10万 贷：工程施工-机械使用费10 这笔也要红冲，然后重新按发票金额做 收回8万的票也是一样的流程

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

你好老师，我们公司采买原材料时财务不知道税点税费是多少，挂账的时候分录是 借:原材料 贷:应付账款 ，月末结转成本时借:主营业务成本 贷:原材料，发票开过来时发现是专票，该怎么做分录？怎么做进项税与应付账款呢？

答： 你好 是今年的业务 把暂估分录 冲掉 。然后如果有差异的话 多结转了成本冲掉就行了