一个家政公司，发票年底一次性开，一个门锁没发票，但维修时用了，我做分录:发票未到，暂估入库 借:劳务成本 材料费 贷:应付账款_估价入库；结转成本时 借:主营业务成本 贷:劳务成本材料费，这样对吗？

晨曦 追问

2018-08-27 17:16

发票到了如何做账呢？

张艳老师 解答

2018-08-27 17:17

金额与暂估的金额有差异吗？涉及进项税额吗？

晨曦 追问

2018-08-27 20:17

暂估按往月金额估的，是小规模，不涉及进项税

张艳老师 解答

2018-08-28 08:33

如果暂估金额和发票金额没有差异的话，只需将发票直接贴到那个凭证后面就可以了。 
如果暂估金额和发票金额有差异的话，需要先将之前的暂估分录红冲，然后按发票金额重新入帐。